最高人（rén）民法院、最高人民（mín）检察院关于办理妨（fáng）害信用卡管理刑事案件（jiàn）具体应用（yòng）法律若（ruò）干问题的解释
(法释〔2009〕19号)
《最（zuì）高人（rén）民（mín）法院（yuàn）、最高（gāo）人民检察院关（guān）于（yú）办理妨（fáng）害信用卡管理刑事案件（jiàn）具（jù）体应用法律若干问题的（de）解释》已于2009年10月12日由（yóu）最高人民法院审判委员（yuán）会第1475次会议、2009年11月12日由最高人民检察（chá）院第十一届检察委员（yuán）会第22次会议通过，现予公布（bù），自（zì）2009年12月16日起施行。
二○○九年十二月三日（rì）
（2009年10月12日最高（gāo）人（rén）民法院审判委员会第1475次会议、2009年11月12日最高人民检察院第十一届（jiè）检察委员会第（dì）22次（cì）会议通过（guò））
为依法惩治（zhì）妨害（hài）信（xìn）用卡管理（lǐ）犯（fàn）罪活动，维护信用卡管理秩序和（hé）持卡人合法权益，根据《中华人民共（gòng）和（hé）国刑法（fǎ）》规定，现就（jiù）办理这类刑事案件具（jù）体应（yīng）用法律的若干问题解释如下：
第一（yī）条 复（fù）制（zhì）他人信用（yòng）卡、将他人信用卡（kǎ）信息（xī）资料（liào）写入磁条（tiáo）介质、芯（xīn）片或者以其他方法伪造（zào）信用（yòng）卡1张（zhāng）以上的，应当认定为刑法第一百七十七条第一款第（四）项（xiàng）规定的“伪（wěi）造信用卡”，以伪造金（jīn）融票证罪定罪处罚（fá）。
伪造空白（bái）信用卡（kǎ）10张以上的，应（yīng）当认定为刑法第一百七十（shí）七条第（dì）一（yī）款第（四）项规（guī）定的“伪造（zào）信用卡”，以伪造金融（róng）票（piào）证罪定罪处罚。
伪造信用卡（kǎ），有下列（liè）情形之一的，应当认定为刑（xíng）法第一百七十七条规定的“情节严重”：
（一）伪（wěi）造信用卡5张以（yǐ）上（shàng）不满（mǎn）25张（zhāng）的（de）；
（二）伪（wěi）造的信用（yòng）卡内存款（kuǎn）余（yú）额、透（tòu）支额度单独或（huò）者合计数额（é）在20万（wàn）元以（yǐ）上不满（mǎn）100万元的;
（三）伪造空（kōng）白信（xìn）用卡（kǎ）50张（zhāng）以上不（bú）满250张的；
（四（sì））其他（tā）情节严（yán）重的情形。
伪（wěi）造信（xìn）用卡，有下列情（qíng）形之一的，应当认定为刑法第一百七十七条规定的“情节特别严重”：
（一）伪造信用（yòng）卡25张以（yǐ）上的；
（二）伪造的信用（yòng）卡内存款余额、透支额度单独或者合（hé）计数额在100万（wàn）元以上的；
（三（sān））伪造空白信用卡250张（zhāng）以上的；
（四（sì））其他情节特别严重的情形（xíng）。
本（běn）条所称“信用卡内存款余额、透支额度”，以（yǐ）信用卡（kǎ）被伪造后发卡（kǎ）行记（jì）录的最高存（cún）款余额（é）、可（kě）透支额度计算。
第二条 明知是伪造的空白信用（yòng）卡而持有、运输（shū）10张（zhāng）以上（shàng）不满（mǎn）100张的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第（一）项规定的（de）“数量较（jiào）大”；非法持有他人信用卡5张以（yǐ）上不满50张的，应当认定为刑法第一百七十（shí）七条之一第一款第（二（èr））项（xiàng）规定的“数（shù）量较大”。
有下列（liè）情（qíng）形之一的，应当认定为刑法第一百（bǎi）七（qī）十七条之一第一款（kuǎn）规定的“数量巨大”：
（一）明知是伪造的信用卡而持（chí）有（yǒu）、运输10张（zhāng）以上的；
（二）明（míng）知（zhī）是伪造的空白（bái）信用卡而持（chí）有、运输100张（zhāng）以上的；
（三）非法持（chí）有他人（rén）信用卡50张以上的；
（四）使（shǐ）用虚假（jiǎ）的身份证明（míng）骗领信用卡10张以上的；
（五）出售、购买、为他（tā）人提供（gòng）伪造的（de）信用（yòng）卡或者以虚（xū）假的身份证明（míng）骗领（lǐng）的信用卡10张以（yǐ）上（shàng）的。
违（wéi）背他人意愿，使用（yòng）其（qí）居民（mín）身份（fèn）证、军官证、士兵证、港（gǎng）澳居民往来内地（dì）通行证、台湾居民来（lái）往大（dà）陆通行证、护照等身份证明（míng）申领信用卡的，或者使用（yòng）伪造、变造的身份（fèn）证明申领信用卡的，应当认定为刑法第一百（bǎi）七十七（qī）条之一（yī）第一款第（三）项规定的（de）“使用虚假（jiǎ）的身份证明骗领信用（yòng）卡”。
第三条 窃取、收买、非法（fǎ）提供（gòng）他人信用卡信息资料，足以伪造可进行交易的信（xìn）用卡，或者足以使他人以信用卡持卡人名义进行交（jiāo）易，涉（shè）及信用卡1张以上（shàng）不满5张的，依照刑法第一百（bǎi）七十七（qī）条之（zhī）一第二款的规定，以窃取、收买、非法提供信用卡信息罪定罪处罚；涉及信用卡（kǎ）5张以（yǐ）上的，应当认（rèn）定为刑法（fǎ）第一百七十（shí）七条（tiáo）之一第一款规定（dìng）的“数量巨大”。
第四条 为信用卡申请人制作（zuò）、提供虚假（jiǎ）的财产状况、收（shōu）入、职务（wù）等资（zī）信证明材料，涉及伪造、变造、买卖国家（jiā）机关公文、证件、印（yìn）章，或者涉及伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章，应当追究刑事责（zé）任的，依照刑法第二（èr）百八十（shí）条的规定，分（fèn）别以伪造、变造（zào）、买卖（mài）国家机（jī）关公文、证件（jiàn）、印（yìn）章罪和伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪定（dìng）罪处（chù）罚。
承担资（zī）产评估（gū）、验资、验（yàn）证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织或其（qí）人（rén）员，为信用（yòng）卡申请人提供（gòng）虚（xū）假（jiǎ）的财产状况、收入、职务等资信（xìn）证（zhèng）明材料，应当（dāng）追究刑事责（zé）任的，依照刑法第（dì）二百二十九条的规定，分别以提供（gòng）虚假证明文件罪和出具（jù）证明文件重大失（shī）实罪定罪（zuì）处罚。
第五条 使用伪造的信用卡、以（yǐ）虚假的身份证明骗领（lǐng）的信用卡、作废的信用卡或者冒用他人信用卡，进行（háng）信用卡诈骗活（huó）动，数额（é）在5000元以上不满5万元的，应当认定为刑法（fǎ）第一百九十六条规（guī）定的“数（shù）额较大”；数额在5万元以上不满（mǎn）50万元的，应（yīng）当认（rèn）定为刑法第一（yī）百九十六条规定的“数额巨大”；数额在50万元以（yǐ）上的，应当（dāng）认定为刑法第一百九（jiǔ）十六条规定（dìng）的“数额特别巨大”。
刑法第（dì）一百九十六条第一（yī）款第（三）项所称“冒（mào）用（yòng）他人信用卡（kǎ）”，包括（kuò）以下情（qíng）形：
（一）拾得（dé）他人（rén）信用卡并使用的；
（二）骗取他人信用卡（kǎ）并使用的；
（三（sān））窃（qiè）取、收买、骗取或者以其他非法方（fāng）式获取（qǔ）他人信用卡信息资料（liào），并（bìng）通过互联网、通讯终端（duān）等使（shǐ）用的（de）；
（四）其他冒用他人信用卡的情形（xíng）。
第（dì）六条 持（chí）卡人（rén）以非（fēi）法占有为目的，超过规定（dìng）限额（é）或（huò）者规定期限透（tòu）支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还（hái）的，应当认（rèn）定为（wéi）刑法第一百九十六（liù）条规（guī）定的（de）“恶意（yì）透支”。
有以（yǐ）下情形之一的（de），应当认定为刑法第一（yī）百（bǎi）九（jiǔ）十六条第二款规定的（de）“以非法占有为目的”：
（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；
（二）肆意挥霍透支（zhī）的资（zī）金，无法归还的；
（三（sān））透支后逃匿、改（gǎi）变联系方（fāng）式，逃（táo）避（bì）银行催收的；
（四）抽逃、转（zhuǎn）移（yí）资金，隐匿财产，逃避还款（kuǎn）的；
（五（wǔ））使用透支的资金进行违法犯（fàn）罪活动的；
（六）其他非法占有资金，拒不归（guī）还的行为。
恶意透支，数（shù）额在1万元（yuán）以上（shàng）不满10万（wàn）元的，应当认（rèn）定为刑法第（dì）一百九（jiǔ）十六条（tiáo）规定的（de）“数额较（jiào）大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法（fǎ）第一百九十六条规（guī）定的“数额巨大”；数额在（zài）100万元以上的（de），应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额特别巨大”。
恶（è）意（yì）透支的数额，是指在第一款规定的（de）条件下（xià）持卡人拒（jù）不归还的数额或者尚未归还的数额。不（bú）包括复利（lì）、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。
恶意透支应当（dāng）追究刑事责任（rèn），但在公（gōng）安（ān）机关（guān）立案后人民法（fǎ）院判决宣告前已偿还全（quán）部（bù）透支款息的，可以从轻处罚（fá），情节轻微的，可（kě）以（yǐ）免除处罚。恶（è）意透支（zhī）数额较大，在公（gōng）安机关立案前已偿还（hái）全部（bù）透（tòu）支款息，情节显著轻微的，可以（yǐ）依法不追究（jiū）刑事责任。
第（dì）七条 违反国（guó）家规定，使用销售（shòu）点（diǎn）终端机具（POS机）等方法，以虚构（gòu）交（jiāo）易、虚开（kāi）价格、现金退货（huò）等方式（shì）向信（xìn）用（yòng）卡持卡人直接支付（fù）现金，情节严重（chóng）的，应（yīng）当（dāng）依据刑法（fǎ）第二（èr）百二十五条的规定，以非法（fǎ）经营罪定罪处罚。
实施前款行为，数额在（zài）100万元以上的，或者（zhě）造（zào）成金融机构资（zī）金20万（wàn）元以上逾期未还的，或者（zhě）造成金融机构经济损（sǔn）失10万元以上的，应当认定为（wéi）刑法第二百二十五条规定（dìng）的（de）“情节严（yán）重”；数额在500万元以（yǐ）上的，或者（zhě）造成金融机构资金100万元（yuán）以上逾（yú）期（qī）未（wèi）还的，或者造成金融机构经济损失50万（wàn）元以上的（de），应当认定为刑法第二百二（èr）十五条规（guī）定（dìng）的“情节特别严重”。
持卡人以非法占有为目的，采用上述方式恶意透支，应（yīng）当追（zhuī）究刑事（shì）责（zé）任的（de），依照刑法第一（yī）百（bǎi）九十六条的规定，以（yǐ）信（xìn）用卡诈（zhà）骗罪定罪处（chù）罚。
第八条（tiáo） 单位（wèi）犯本解释第一条、第七条规定的犯罪的，定罪量刑标准依照各该条的规定（dìng）执行（háng）。
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