最高人民法院
关于（yú）依法制裁规避执（zhí）行行为的若干意见（jiàn）
(法（fǎ）〔2011〕195号（hào）)
各省、自治区、直辖市高级人民法院，解（jiě）放军军事法院（yuàn），新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院：
现将《关于依法制裁规（guī）避执行行为的若干意见》印发给你们（men），请认真（zhēn）贯彻执行。
二○一一年五月（yuè）二十七日
为了最大限度地实现生效（xiào）法律文书（shū）确认的债权，提（tí）高执行效（xiào）率，强化执行效（xiào）果，维护司法权威，现就依法制（zhì）裁规（guī）避执行行为提出以（yǐ）下意见：
一、强化财产（chǎn）报告（gào）和财产调查，多（duō）渠道查明被执行人（rén）财产
1.严格落实财产报告制度。对于被执（zhí）行人（rén）未（wèi）按（àn）执行通知履行法律文书（shū）确定义务的，执行法院应当要（yào）求被执行人限期如实报告（gào）财产，并（bìng）告知（zhī）拒绝（jué）报告（gào）或（huò）者虚假报（bào）告的法律后果。对（duì）于被执行人暂时无财产可供执行的，可（kě）以要求（qiú）被执行人（rén）定期报告。
2.强化申请执行人提供财产线索（suǒ）的责任。各地法院可以根据案件的实际情况，要求申请执行人提供被执行人的财产状况或者财产（chǎn）线（xiàn）索，并告知不能提供的风险。各地法院也可根（gēn）据本地的实际情况（kuàng），探索（suǒ）尝试以调查（chá）令、委托调（diào）查函等（děng）方（fāng）式赋予代（dài）理（lǐ）律师法律（lǜ）规（guī）定范围内的财产调查权。
3.加强人民（mín）法（fǎ）院依职权调查财产的力度（dù）。各（gè）地（dì）法院要充分发挥执行联动机制的作用（yòng），完善与（yǔ）金融、房地产管理、国（guó）土资源、车辆管理、工商管理等各（gè）有关单位的财产（chǎn）查控网络（luò），细（xì）化协助配合（hé）措施（shī），进一步拓宽财产调查渠道，简化财产调查手续，提高财产调查（chá）效率。
4.适当运用审计方法调查被执行（háng）人财产（chǎn）。被执行人未履行法律文书确定的义务，且有转移隐匿处分（fèn）财产（chǎn）、投资（zī）开设分支机（jī）构、入股（gǔ）其（qí）他企（qǐ）业或者抽逃（táo）注册资（zī）金等情形的，执（zhí）行（háng）法院可以根据申（shēn）请（qǐng）执（zhí）行（háng）人的申请委托中介机构对（duì）被（bèi）执行人（rén）进（jìn）行审计。审计费用由申（shēn）请执行人垫付，被执行人确有（yǒu）转移隐（yǐn）匿处分（fèn）财（cái）产等情（qíng）形的，实际执行到位后由被（bèi）执行人承（chéng）担（dān）。
5.建立财（cái）产举报机制。执行法院可以依据申请执行人（rén）的（de）悬赏执行申请，向社会发布举报被（bèi）执行（háng）人财产线索的悬赏公告（gào）。举报人（rén）提供的财产线索经查证属实（shí）并实际执行（háng）到位的，可按申请执行人承（chéng）诺的标准（zhǔn）或者比例奖励举报人。奖（jiǎng）励资金（jīn）由（yóu）申请（qǐng）执行人承担（dān）。
二、强化财产保全措施，加大对保（bǎo）全财产和担保财产的执行力
6.加大（dà）对当（dāng）事人的风险（xiǎn）提示（shì）。各地法院在（zài）立（lì）案和审判阶段，要通（tōng）过（guò）法律释明向当（dāng）事人提示诉讼和执行风险，强化当事人的风险防范意识，引导债权（quán）人及时申请财（cái）产保（bǎo）全，有效防止债务人在执行程序开始前转移财产（chǎn）。
7.加大财产保全力度（dù）。各地法院要加强立案、审判（pàn）和（hé）执行环节在财（cái）产保全方面的协调配合，加大依法进行财产保全的力（lì）度，强（qiáng）化审（shěn）判（pàn）与执行在（zài）财产保（bǎo）全（quán）方面（miàn）的衔接，降低债（zhài）务人或者（zhě）被执行人（rén）隐匿、转移财产的风险（xiǎn）。
8.对保全财产（chǎn）和担保财产及（jí）时采取执行措施。进（jìn）入执行程序后，各地法（fǎ）院（yuàn）要（yào）加大对保（bǎo）全财产和担保财产的（de）执行力度，对当事人、担保人或者第三人提出的异议要及时进行审（shěn）查，审查（chá）期间（jiān）应（yīng）当依法对相应财（cái）产采取（qǔ）控制性措施，驳（bó）回异议后应当加（jiā）大对相应财（cái）产的执行（háng）力度
三、依（yī）法防止恶意诉讼，保（bǎo）障民事审判和执行活动有（yǒu）序（xù）进行。
9.严格执行关于案外（wài）人异议之（zhī）诉的管辖规定（dìng）。在执行阶段，案（àn）外人（rén）对人民法（fǎ）院已（yǐ）经查封、扣（kòu）押、冻结（jié）的（de）财（cái）产提起异议之诉（sù）的，应当依照《中（zhōng）华（huá）人民共和国民（mín）事诉（sù）讼法》第（dì）二百零四条（tiáo）和《最（zuì）高人民法院关于适用民事诉讼法执行程序若（ruò）干问题的解释》第（dì）十八条（tiáo）的规定，由（yóu）执行法院受理。
案外人违反上述管（guǎn）辖规定（dìng），向执行法（fǎ）院之外的其他法院（yuàn）起（qǐ）诉，其他法（fǎ）院已经（jīng）受（shòu）理尚未作出裁判（pàn）的（de），应当中止审理（lǐ）或者撤销（xiāo）案件，并告知案外（wài）人向（xiàng）作出查封、扣押、冻结（jié）裁定的执行法院起诉。
10.加（jiā）强对破产案件的监督。执行法院发现（xiàn）被执行人有（yǒu）虚假破产情形的，应当及时向受理破产（chǎn）案件的人民法院提出。申请执行人认为被执（zhí）行人（rén）利用破产逃债（zhài）的，可（kě）以向受（shòu）理破产案件的人民法院（yuàn）或者其上级人民法院提出异议，受理异（yì）议的法院应（yīng）当依法（fǎ）进行监督。
11.对于（yú）当事人恶意（yì）诉讼取得的生（shēng）效裁判应（yīng）当依法再审。案（àn）外（wài）人违反上（shàng）述管辖规定（dìng），向执行法（fǎ）院之外的其他法院起诉，并取得（dé）生效裁（cái）判（pàn）文书将（jiāng）已被执行法院查（chá）封、扣（kòu）押、冻（dòng）结的财产确（què）权或者分割给（gěi）案（àn）外人（rén），或者第（dì）三人（rén）与被执行人虚构事实（shí）取得人（rén）民法院生效裁判（pàn）文书（shū）申（shēn）请参与分配，执行法院认为该（gāi）生效裁判文（wén）书系恶意串通（tōng）规避执（zhí）行损（sǔn）害执行债权人利益的，可（kě）以向（xiàng）作出该裁判（pàn）文书的人民（mín）法（fǎ）院或者（zhě）其上级（jí）人民（mín）法院提出书面建议，有关法院应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》和有关司法解（jiě）释的规（guī）定（dìng）决定（dìng）再审。
四、完善（shàn）对被（bèi）执行人享有债（zhài）权（quán）的保（bǎo）全和执行措施，运用代（dài）位权、撤销权诉讼制（zhì）裁规避执行行为
12.依法执行已经生效法（fǎ）律文书确（què）认（rèn）的被（bèi）执行人的债权。对于被执行（háng）人已（yǐ）经生效（xiào）法律（lǜ）文书确认的债权（quán），执（zhí）行法院可以书（shū）面通（tōng）知（zhī）被执行（háng）人（rén）在限期内向有管辖权（quán）的人民法院申请执行该（gāi）生效法律文书。限期届（jiè）满被执行（háng）人仍（réng）怠于申请执行的，执行法院（yuàn）可（kě）以依法强（qiáng）制（zhì）执行该（gāi）到（dào）期（qī）债权。
被（bèi）执行人已经（jīng）申（shēn）请执行的，执行法院可（kě）以请求执行（háng）该债权的人民法院协助扣留相（xiàng）应（yīng）的执（zhí）行（háng）款物。
13.依法保全被执行人的（de）未到期（qī）债权。对被执行（háng）人（rén）的未到期债权，执行（háng）法院可以依法（fǎ）冻结，待债权到期后参照到（dào）期债权予以执行。第三人仅以该债务未到（dào）期（qī）为由提（tí）出异（yì）议的，不（bú）影响对该债（zhài）权的（de）保全（quán）。
14.引导申请执行（háng）人依法诉（sù）讼。被执行人怠于行使债（zhài）权对申请执行人造成损（sǔn）害的（de），执行法院可以告知（zhī）申请执（zhí）行人依照《中华人民共和国合同（tóng）法》第七（qī）十三条的规定，向有管辖（xiá）权的人民（mín）法院提起代位权诉讼。
被执行人放弃债权、无偿转让财产或者以明显不（bú）合理的低价转让财产，对申（shēn）请（qǐng）执行人造成损（sǔn）害的，执行（háng）法院（yuàn）可以告知申请执行人（rén）依（yī）照（zhào）《中华人民共和国（guó）合同法》第七十四条的规定（dìng）向（xiàng）有管（guǎn）辖权的（de）人民法院提起撤销权诉讼。
五（wǔ）、充分运（yùn）用民事和（hé）刑事制裁手（shǒu）段，依法加（jiā）强（qiáng）对规避（bì）执行行（háng）为的刑事（shì）处（chù）罚力度
15.对规避执（zhí）行行为加大民事强（qiáng）制措施的适用。被执行人既不（bú）履行义务（wù）又拒绝报告（gào）财（cái）产或者进行虚假（jiǎ）报告、拒（jù）绝交出（chū）或者提供（gòng）虚假财务会计凭证、协（xié）助执（zhí）行（háng）义务人拒（jù）不协助执行或者妨碍执行、到（dào）期债务（wù）第三人提（tí）出异议后又（yòu）擅（shàn）自向（xiàng）被执行人清偿（cháng）等，给申请（qǐng）执行人造成损（sǔn）失的，应当依法（fǎ）对相关责任人予以罚款、拘（jū）留
16.对（duì）构成犯罪的规避执行行（háng）为加（jiā）大刑事制裁力度。被执行人隐匿财（cái）产、虚构债务或（huò）者以其他方（fāng）法隐（yǐn）藏（cáng）、转（zhuǎn）移、处分可供执行的财产，拒不交（jiāo）出或者隐匿、销毁（huǐ）、制（zhì）作虚假财务会计凭证或资产负（fù）债表（biǎo）等相关资料，以虚假（jiǎ）诉讼（sòng）或者仲裁手段转（zhuǎn）移财产、虚构优先债权或者申（shēn）请参与分配，中介机构提（tí）供虚假证明文件或者提供的文件有重大失实（shí），被执（zhí）行人、担保人、协助义务（wù）人有（yǒu）能力执（zhí）行而拒不执行或者拒不协助执（zhí）行等，损害申请执行人或（huò）其他债权（quán）人利益，依照刑法的（de）规定构成犯罪的，应当（dāng）依（yī）法追究行为人（rén）的刑事责（zé）任。
17.加强与公安、检察机关的沟通协调。各地法（fǎ）院应当加强与公安、检察机关（guān）的协（xié）调配合，建立快（kuài）捷、便利、高效的（de）协作机制，细化拒不执行判决裁定罪（zuì）和妨害公务罪的适（shì）用条件。
18.充分调查取证（zhèng）。各地法（fǎ）院（yuàn）在执（zhí）行（háng）案件过程中（zhōng），在行为人存在拒不（bú）执行（háng）判决裁定或（huò）者妨害公（gōng）务行为的情况下，应当注意收集证据。认为构成犯罪的（de），应（yīng）当及时（shí）将案件及相关（guān）证据（jù）材料移送（sòng）犯罪行为发生地（dì）的公（gōng）安机关立（lì）案查处。
19.抓紧依法审理。对检察机关提起公诉的（de）拒不执行判决裁定或者妨害公（gōng）务案件（jiàn），人民法院（yuàn）应当抓紧审（shěn）理，依法审判，快速结案，加大判（pàn）后宣传力度，充分发挥刑罚手段（duàn）的威（wēi）慑力（lì）。
六、依法采取多种措施，有效防范规（guī）避执行行为
20.依（yī）法变（biàn）更追加被执行主体或者告知申请执行（háng）人（rén）另行起（qǐ）诉。有充分证据（jù）证明被（bèi）执行人通过离婚析产、不依法清算、改制重组、关联交易、财产（chǎn）混同（tóng）等方式恶意转移财（cái）产规避执行的（de），执行法院可以（yǐ）通过依（yī）法变更追加被执行人或者（zhě）告知（zhī）申（shēn）请执（zhí）行（háng）人（rén）通过（guò）诉讼程（chéng）序追回被转移的（de）财（cái）产。
21.建（jiàn）立（lì）健全（quán）征信体（tǐ）系。各地（dì）法院应当（dāng）逐步建立（lì）健全与相关部（bù）门（mén）资源共享的信用平台，有条件（jiàn）的地方可以建立个人和企（qǐ）业信用信息数据库，将（jiāng）被执行人不履行债务的相关信息（xī）录入信用平台或者信息（xī）数据（jù）库，充（chōng）分（fèn）运用其形（xíng）成的威慑力制裁（cái）规（guī）避执行行为（wéi）
22.加大宣传力（lì）度。各地法（fǎ）院应（yīng）当充分运（yùn）用新（xīn）闻媒体曝光、公开（kāi）执行等手段，将被执行人因规避执行被制裁或者处罚（fá）的典型案例（lì）在新闻媒（méi）体上予以公布（bù），以维护法（fǎ）律（lǜ）权威，提升公众（zhòng）自觉履行义务的法（fǎ）律（lǜ）意识。
23.充分运（yùn）用限制高消（xiāo）费手段。各地法院应当充分运用（yòng）限制高消费（fèi）手段，逐步（bù）构建与有关单位的（de）协作平台，明确（què）有关单（dān）位的（de）监督责任，细化（huà）协作方式，完（wán）善（shàn）协助程序。
24.加强与（yǔ）公（gōng）安机关的协作查找被执行人。对（duì）于（yú）因逃避执行而长期下落不明或者变更经（jīng）营场所的被执行人，各地法院应当积极与公安机关协调，加大（dà）查找被执行人的力度。
